Uchwała Nr LXIII/523/2023 Rady Miejskiej w Korfantowie z dnia 18-12-2023 w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej
Na podstawie art. 226, 227, 228 oraz art. 230 ust. 6 i 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 1270; zm.: Dz. U. z 2023 r. poz. 497, poz. 1273, poz. 1407, poz. 1429, poz. 1641, poz. 1693 i poz. 1872) Rada Miejska w Korfantowie uchwala, co następuje:
§ 1. 1. Uchwala się wieloletnią prognozę finansową na lata 2024-2037 stanowiącą Załącznik Nr 1 do uchwały.
2. Przyjmuje się wykaz przedsięwzięć zgodnie z Załącznikiem Nr 2 do uchwały.
§ 2. Upoważnia się Burmistrza Korfantowa do zaciągania zobowiązań:
1) związanych z realizacją przedsięwzięć określonych w Załączniku Nr 2, do wysokości limitów zobowiązań określonych w tym załączniku,
2) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy.
§ 3. Upoważnia się Burmistrza Korfantowa do przekazania kierownikom jednostek organizacyjnych gminy uprawnień do zaciągania zobowiązań, o których mowa w § 2 uchwały.
§ 4. Traci moc Uchwała Nr XLVIII/428/2022 Rady Miejskiej w Korfantowie z dnia 14 grudnia 2022 roku w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej.
§ 5. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Korfantowa.
§ 6. Uchwała wchodzi w życie z dniem 01 stycznia 2024 r.
Załącznik Nr 1 do Uchwały
Nr LXIII/523/2023
Rady Miejskiej w Korfantowie
z dnia 18 grudnia 2023 roku
Wieloletnią prognozę finansową oparto na analizie wykonania poszczególnych kategorii dochodów i wydatków za lata poprzednie oraz planu budżetu wg danych na koniec III kwartału 2023 roku, a także na podstawie wskaźników makroekonomicznych przedstawionych w: „Wytycznych dotyczących stosowania jednolitych wskaźników makroekonomicznych będących podstawą oszacowania skutków finansowych projektowanych ustaw” Ministra Finansów, zaktualizowanych dnia 03 października 2023r.
W wieloletniej prognozie finansowej przyjęto przewidywane zmiany kwot dochodów i wydatków w latach 2025-2027. Od roku 2028 założono stałe wielkości uznając, że planowanie na tak długi okres obarczone jest zbyt dużym ryzykiem błędu.
W latach 2025-2027 przyjęto następujące zasady prognozowania:
1) dochody bieżące:
1 udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych oraz podatki stanowiące dochód budżetu gminy przedstawiono zgodnie z prognozowaną średnioroczną dynamiką cen towarów i usług,
2 subwencje zwiększono w każdym roku o 2%,
3 pozostałe dochody przedstawiono szacunkowo na podstawie analizy sprawozdań za poprzednie okresy sprawozdawcze, uwzględniając prognozowany wskaźnik inflacji,
4 dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące przyjęto na podstawie projektu budżetu na 2024 rok, uwzględniając zwiększenia dotacji, które następują w trakcie roku budżetowego,
2) dochody majątkowe:
1 wpływy ze sprzedaży mienia przyjęto zgodnie z założonymi planami,
2 w 2025 roku zaplanowano wpływ środków z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na zadanie dotyczące budowy sieci kanalizacji sanitarnej w miejscowości Rączka,
3) wydatki bieżące:
1 wynagrodzenia i składki od nich naliczane zwiększono o 2%,
2 odsetki od zaciągniętych kredytów i pożyczek przeliczono i wykazano zgodnie z zawartymi umowami oraz prognozowanymi stawkami dla nowych zobowiązań, przeliczonymi według bieżących stawek WIBOR,
3 pozostałe wydatki oszacowano na podstawie analizy sprawozdań za poprzednie okresy sprawozdawcze, uwzględniając prognozowane podwyżki cen towarów i usług,
4) wydatki majątkowe przewidziano zgodnie z wykazem przedsięwzięć, a w pozostałym zakresie jako realizację inwestycji rocznych,
5) przychody zostały ujęte w wartości zerowej,
6) rozchody przedstawiono jako:
1 przewidywane spłaty zaciągniętych kredytów i pożyczek zgodnie z harmonogramem spłat wynikającym z podpisanych oraz planowanych umów.
W roku 2024 zaplanowano deficyt, który zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z wolnych środków oraz z planowanych do zaciągnięcia kredytu i pożyczki. Natomiast w latach następnych wykazano nadwyżkę, którą przeznaczono na spłaty wcześniej zaciągniętych kredytów.
Wykazane zadłużenie w latach 2025-2037 prognozuje się sfinansować zaplanowaną nadwyżką budżetu.
Relację z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 1270 z późn. zm.) oraz informację o prognozowanym kształtowaniu się relacji na koniec 2024 roku i dalszych latach objętych prognozą przedstawia tabela.
Integralną część niniejszego załącznika stanowi tabela o nazwie „Wieloletnia prognoza finansowa jednostki samorządu terytorialnego”.
Uchwała Nr LXIII5232023 Rady Miejskiej w Korfantowie z dnia 18-12-2023 w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej (PDF | 3,47MB)